Que encontraras en el Temario
Dirigido
Objetivo
Al finalizar el participante podrá realizar los papeles de trabajo con la determinación de los diferentes concepto que solicita la autoridad para un correcto llenado de la declaración anual, además de conocer los puntos finos a revisar en sus cuadres de información para evitar inconsistencias de la información a presentar.
Temario:
- NOVEDADES Y CONSIDERACIONES A LA PRESENTACION DE LA DECLARACION ANUAL DEL EJERCICIO 2022
- Reglas y artículos aplicables al formulario de la declaración anual
- Preguntas y respuestas comunes al formato electrónico
- Recomendaciones contables, electrónicas y fiscales
- INGRESOS ACUMULABLES – INGRESOS NOMINALES
- Ingresos Acumulables Vs Ingresos No Acumulables
- Conciliación entre Ingresos acumulables e Ingresos nominales en pagos provisionales
- Declaraciones complementarias para corregir los ingresos
- Detalle de los ingresos nominales en la declaración anual
- Determinación del ajuste anual por inflación
- DEDUCCIONES AUTORIZADAS Y NO DEDUCIBLES
- Gastos y deducciones en la declaración anual
- No deducibles
- Sueldos y salarios:
– Amarre con los CFDI y el visor de nómina
– Determinación de la parte deducible y no deducible de los exentos - Deducciones relacionadas con la nómina:
– Cuotas pagadas por los patrones al IMSS
– Impuestos locales por concepto de remuneración de salarios
– Aportaciones para jubilación y vejez, INFONAVIT y SAR
– Otros conceptos - Inversiones:
– Activos fijos
– Gastos y cargos diferidos
– Cédula de inversiones
– Detalle de las deducciones por inversiones - Determinación del costo de lo vendido
- CALCULOS FISCALES SOLICITADOS EN LA DECLARACION ANUAL
- Determinación del ISR del ejercicio 2022
- Determinación de la CUFIN
- Determinación de la CUCA
- Actualización de pérdidas fiscales
- Determinación de la PTU
- Ajuste anual por inflación
- Información adicional
- Cédulas en MS Excel para la determinación del ISR
- Comentarios y precisiones a los Estados Financieros solicitados por el SAT
- Estado de Posición Financiera
- Estado de Resultados
- Estado de Flujo de Efectivo
- Estado de Cambios en el Capital Contable
- Estados Financiero comparados y notas a los mismos
¿Quien Impartirá este Curso?
L.C. Y L.I. Ruben Torres Benitez
CV:
Coordinadora de RRHH con más de 10 años de experiencia principalmente en capacitación y desarrollo organizacional. Mis principales objetivos radican en fomentar la capacidad de integración y colaboración entre los miembros de la organización, identificar y atender oportunamente las necesidades tanto de los colaboradores como de la institución, además de, evaluar el desempeño y contribuir con su desarrollo en pro de la mejora continua.
EXPERIENCIA
INSTITUTO MEXICANO DE CONTADORES PÚBLICOS, A.C
Coordinadora de Talento Humano (julio 2013-actual)
RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN
Diseño de las estrategias de reclutamiento y selección a partir del perfil de puestos y objetivos institucionales. Entrevista por competencias y assessment center
DESARROLLO ORGANIZACIONAL
Elaboración de perfil de puestos por competencias, valuación del rendimiento laboral (diagnóstico, retroalimentación, evaluación, intervención y seguimiento). Analizar, evaluar y establecer las políticas, procesos y procedimientos propios del área de RRHH y coadyuvar en la implementación de procesos y procedimientos de otras áreas, así como, las funciones y objetivos de todos los puestos que integran la estructura administrativa de la institución. Modelo de competencias alineado a la filosofía organizacional.
EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO
Análisis y evaluación de desempeño de acuerdo con lo establecido en el manual organizacional y plan estratégico.
GESTIÓN DEL TALENTO
Retención y desarrollo del «top talent» (plan de carrera) Convenios con Instituciones educativas para posicionar a la institución como referente de desarrollo profesional en términos de prácticas profesionales, servicio social y/o estadías universitarias
